什么是银行不良资产？不良资产管理尽职要求有哪些

发布于：2022-06-10 19:46

　　不良资产的问题不仅仅是各家企业非常关注的问题，而对于银行而言，也存在着不良资产，那么，什么是银行不良资产？不良资产管理尽职要求有哪些？广州不良资产处理的小编接下来就来为大家详细的整理下相关的内容吧。

　　不良资产管理尽职要求有哪些

　　　什么是银行不良资产

　　银行不良资产主要指的是不良贷款，也就是借款人不能按期还本付息的贷款。

　　1998年以后，中国银行将资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类被视为不良资产。

　　一：正常贷款是指借款人能够履行合同，正常还本付息的贷款。贷款损失的概率为0；

　　二：关注贷款是指尽管借款人有能力还本付息，但存在一些对偿还能力产生不利影响的因素的贷款。贷款损失的概率不超过5%；

　　三：次级贷款是指借款人偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额还本付息，需要通过处分资产、对外融资或执行抵押担保来还本付息的贷款。贷款损失的概率在30%-50%；

　　四：可疑贷款是指无法足额还本付息，即使执行抵押和担保，也会肯定会造成一部分损失的贷款。贷款损失的概率在50%-75%；

　　五：损失贷款是指借款人已无还本付息的可能，无论采取何种措施，其收回的部分价值微乎其微。贷款的损失概率在75%-100%。

　　不良资产管理尽职要求有哪些

　　中国银行业监督管理委员会、财政部关于印发《不良金融资产处置尽职指引》的通知

　　第十三条银行业金融机构和金融资产管理公司应建立不良金融资产管理制度，实施有效的管理策略，明确管理职责，做好不良金融资产档案管理、权益维护、风险监测等日常管理工作。定期对资产管理策略进行评价和调整。

　　第十四条银行业金融机构和金融资产管理公司应全面搜集、核实和及时更新债务人(担保人)的资产负债、生产经营、涉诉情况等信息资料，搜集、核实的过程和结果应以书面或电子形式记载并归入档案。对确实难以搜集、核实相关信息的，应提供必要的佐证材料和相应的记录。

　　银行业金融机构和金融资产管理公司应定期或根据实际需要对不良金融资产有关情况进行现场调查。

　　第十五条银行业金融机构和金融资产管理公司应加强不良债权管理。

　　(一)认真整理、审查和完善不良债权的法律文件和相关管理资料，包括对纸质文件和相应电子信息的管理和更新。

　　(二)密切监控主债权诉讼时效、保证期间和申请执行期限等，及时主张权利，确保债权始终受司法保护。

　　(三)跟踪涉诉项目进展情况，及时主张权利。

　　(四)密切关注抵押(质)物价值的不利变化，及时采取补救措施。对因客观原因或其他不可抗力而无法及时发现和补救的，应做出必要说明和记录。

　　(五)调查和了解债务人(担保人)的其他债务和担保情况以及其他债权人对该债务人(担保人)的债务追偿情况。

　　(六)及时发现债务人(担保人)主体资格丧失、隐匿、转移和毁损资产，擅自处置抵押物或将抵押物再次抵押给其他债权人等有可能导致债权被悬空的事件或行为，采取措施制止、补救和进行必要说明，并报告监管部门。

　　第十六条银行业金融机构和金融资产管理公司应加强股权类资产管理。

　　(一)建立和完善股权管理制度。根据持股比例向持股企业派出(选聘)股东代表、董事、监事等人员，参与企业重大决策。建立股权管理授权制度。派出(选聘)的股东代表、董事、监事应定期总结报告其在持股企业中的工作。银行业金融机构和金融资产管理公司应定期对派出(选聘)股东代表、董事、监事的履职情况进行考核。

　　(二)密切关注持股企业资产负债、生产经营和关联交易等重大事项及其变化。

　　(三)依法维护股东权益，采取措施制止损害股东合法权益的行为。

　　(四)督促持股企业转换经营机制，建立和完善法人治理结构，提高经营管理效益，努力实现股权资产保值增值。对阶段性持股要尽可能创造条件实现退出。

　　(五)根据持股比例参与企业利润分配。

　　(六)当持股企业因管理、环境等因素发生不利变化，将导致持有股权风险显著增大时，应及时采取有效措施维护自身合法权益。

　　第十七条银行业金融机构和金融资产管理公司应加强实物类资产管理。

　　(一)遵循有利于变观和成本效益原则，根据不同类实物类资产的特点制定并采取适当的管理策略。

　　(二)明确管理责任人，做好实物类资产经营管理和日常维护工作，重要权证实施集中管理。

　　(三)建立实物类资产台账，定期进行盘点清查，账实核对，及时掌握实物类资产的形态及价值状态的异常变化和风险隐患，积极采取有效措施，防止贬损或丢失。

　　(四)建立实物类资产信息数据库，及时收集、更新和分析管理、处置信息。

　　(五)抵债资产非经规定程序批准不能自用，并须按照有关规定尽快处置变现。

　　第十八条不良债权主要包括银行持有的次级、可疑及损失类贷款，金融资产管理公司收购或接收的不良金融债权，以及其他非银行金融机构持有的不良债权。

　　股权类资产主要包括政策性债转股、商业性债转股、抵债股权、质押股权等。

　　实物类资产主要包括收购的以及资产处置中收回的以物抵债资产、受托管理的实物资产，以及其他能实现债权清偿权利的实物资产。

　　第十九条银行业金融机构和金融资产管理公司应定期对不良金融资产进行分析，选择有利处置时机，及时启动处置程序，防止资产因处置不及时造成贬值或流失。

　　不良资产管理尽职要求有哪些

　　什么是银行不良资产？不良资产管理尽职要求有哪些？以上就是广州不良资产处理的小编为各位朋友们进行的针对性的分享，不良资产需要尽快解决，不然会给银行带来非常多不利的影响。